關(guān)于臨汾市2020年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市本級預(yù)算草案的報告(摘要)

——2021年2月在臨汾市第四屆人民代表大會第八次會議上

臨汾市財政局局長 牛少白

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會提出2020年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市本級預(yù)算草案的報告，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2020年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況

　　(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　1.全市預(yù)算執(zhí)行情況

　　2020年全市預(yù)算經(jīng)市四屆人大七次會議審查批準(zhǔn)后,各縣(市、區(qū))人民代表大會相繼批準(zhǔn)了本級預(yù)算，市政府于2020年5月匯總各縣(市、區(qū))預(yù)算報送市人大常委會備案,備案的2020年全市一般公共預(yù)算收入為1408500萬元,一般公共預(yù)算支出為3746802萬元。預(yù)算執(zhí)行中，受減稅降費、新冠肺炎疫情、中央省轉(zhuǎn)移支付補助和政府債券增加等因素影響，市本級和部分縣市區(qū)調(diào)整了收支預(yù)算。2020年末，全市一般公共預(yù)算收入調(diào)整為1281893萬元，一般公共預(yù)算支出調(diào)整為4463624萬元。

　　2020年底，全市一般公共預(yù)算收入完成1352894萬元，為調(diào)整預(yù)算的105.5%,預(yù)算執(zhí)行好于預(yù)期。全市一般公共預(yù)算支出執(zhí)行4393625萬元，為預(yù)算的98.4%，同比增長6.8%。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成921664萬元，為預(yù)算的99.5%，下降7.9%。其中：增值稅完成359535萬元，為預(yù)算的100.6%,下降12%;企業(yè)所得稅完成125778萬元，為預(yù)算的95%，下降20%;個人所得稅完成21390萬元，為預(yù)算的105.7%，下降2.2%;資源稅完成138393萬元，為預(yù)算的99.5%，下降5.4%。上述四個主體稅種合計完成645096萬元，占全部稅收收入的70%。

　　非稅收入完成431230萬元,為預(yù)算的121.4%,增長13.4%。

　　(2)主要支出項目執(zhí)行情況

　　公共安全支出執(zhí)行182877萬元,為預(yù)算的98.7%,增長0.4%;教育支出執(zhí)行591770萬元,為預(yù)算的99.1%,增長1.2%;科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行8638萬元,為預(yù)算的97.7%,增長5%;文化旅游體育與傳媒支出執(zhí)行105628萬元,為預(yù)算的96.9%,增長0.3%;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行682929萬元,為預(yù)算的99.3%,增長16.8%;衛(wèi)生健康支出執(zhí)行506160萬元,為預(yù)算的98.8%,增長17.2%;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行218868萬元,為預(yù)算的93.8%,增長2.7%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行440160萬元,為預(yù)算的99.6%,增長6.1%;農(nóng)林水支出執(zhí)行616414萬元,為預(yù)算的97.6%,增長5.4%;交通運輸支出執(zhí)行207413萬元,為預(yù)算的97.5%,增長29.1%;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出執(zhí)行44497萬元，為預(yù)算的90%，增長1%;債務(wù)付息支出執(zhí)行72504萬元,為預(yù)算的100%,增長9.9%。

　　2.市本級預(yù)算執(zhí)行情況

　　2020年市本級預(yù)算經(jīng)市四屆人大七次會議審查批準(zhǔn)后，在預(yù)算執(zhí)行中因各種因素變化影響，根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，市本級預(yù)算經(jīng)市人大常委會批準(zhǔn)進行了兩次調(diào)整。2020年年初備案的市本級一般公共預(yù)算收入為325983萬元，調(diào)整為275000萬元;支出預(yù)算由年初備案的694372萬元調(diào)整為595170萬元。

　　2020年市本級一般公共預(yù)算收入完成318774萬元,為調(diào)整預(yù)算的115.9%，同比下降2.8%;一般公共預(yù)算支出執(zhí)行587860萬元，為預(yù)算的98.8%，增長0.6%。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成203188萬元,為預(yù)算的105%,下降9.4%，主要是受疫情沖擊、經(jīng)濟下行和減稅降費等因素影響。

　　非稅收入完成115586萬元,為預(yù)算的141.9%,增長11.5%。

　　(2)主要支出項目執(zhí)行情況

　　公共安全支出執(zhí)行39778萬元,為預(yù)算的95.3%,增長2.4%;教育支出執(zhí)行54333萬元,為預(yù)算的100%,增長3%;文化旅游體育與傳媒支出執(zhí)行33231萬元,為預(yù)算的100%,增長5.7%;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行76395萬元,為預(yù)算的100%,增長22.3%;衛(wèi)生健康支出執(zhí)行53282萬元,為預(yù)算的98.4%,增長96%;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行30515萬元,為預(yù)算的88%,增長5.9%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行93025萬元,為預(yù)算的99.9%,增長1%;交通運輸支出執(zhí)行33067萬元,為預(yù)算的100%，增長0.1%;自然資源氣象等支出執(zhí)行8770萬元,為預(yù)算的100%,增長171.7%;債務(wù)付息支出執(zhí)行30788萬元,為預(yù)算的100%,增長9.1%。

　　3.臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況

　　2020年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入完成23170萬元,為年初預(yù)算22025萬元的105.2%,同比增長7.3%;一般公共預(yù)算支出執(zhí)行28615萬元,為預(yù)算的100%,下降26%，主要是當(dāng)年上級下達一次性專項轉(zhuǎn)移支付減少所致。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成21813萬元,為預(yù)算的106.3%,增長8.5%。

　　非稅收入完成1357萬元,為預(yù)算的90.5%,下降9%。

　　(2)主要支出項目執(zhí)行情況

　　科學(xué)技術(shù)支出執(zhí)行307萬元,為預(yù)算的100%,增長167%;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行760萬元,為預(yù)算的100%,增長75.9%;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行1688萬元,為預(yù)算的100%,增長287.2%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行8697萬元,為預(yù)算的100%,下降41.9%。

　　4.中央和省對市、市對縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況

　　2020年中央、省對我市轉(zhuǎn)移支付2811498萬元,增長15.9%，主要是中央、省為統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，加大了對地方的轉(zhuǎn)移支付。

　　市對縣(市、區(qū))轉(zhuǎn)移支付2593702萬元,增長9.8%。

　　5.當(dāng)年收支平衡情況

　　2020年全市總財力為5432803萬元，其財力構(gòu)成為：全市一般公共預(yù)算收入1352894萬元，中央兩稅返還收入49168萬元，所得稅基數(shù)返還7262萬元，成品油稅費改革收入11316萬元，中央、省下達專項撥款及轉(zhuǎn)移支付補助2743752萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)75602萬元，置換一般債券結(jié)余14萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入939791萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金143568萬元，調(diào)入資金109436萬元。2020年全市總支出為5432803萬元，總財力與總支出相抵，實現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2020年市本級總財力為795771萬元，其財力構(gòu)成為：市本級一般公共預(yù)算收入318774萬元(含分享縣市收入187189萬元)，中央兩稅返還收入22292萬元，所得稅基數(shù)返還22446萬元，成品油稅費改革收入3215萬元，中央、省下達專項撥款及轉(zhuǎn)移支付補助169843萬元，縣級體制上解45818萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)4117萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入133160萬元,調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金61600萬元，調(diào)入資金14506萬元。2020年市本級總支出795771萬元，總財力與總支出相抵，實現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2020年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)總財力為36322萬元，2020年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算總支出為36322萬元，總財力與總支出相抵，實現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2020年全市政府性基金預(yù)算收入完成596377萬元,為預(yù)算的62.1%,增長33.4%，加上上級補助收入132145萬元，上年結(jié)余收入45774萬元，專項債券收入538060萬元，調(diào)入資金12377萬元，收入總計1324733萬元。2020年全市政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行934461萬元,為預(yù)算的98.3%,增長28.8%，加上調(diào)出資金77909萬元，債務(wù)還本支出58872萬元，置換專項債券結(jié)余224198萬元，滾存結(jié)余29293萬元，支出總計1324733萬元?？偸杖肱c總支出相抵，實現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2020年市本級政府性基金預(yù)算收入完成166140萬元,為預(yù)算的44.9%,下降9.6%，上年結(jié)余收入27415萬元，專項債券收入62500萬元，調(diào)入資金10000萬元，減去補助縣級收入124464萬元，收入總計141591萬元。2020年市本級政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行121705萬元,為預(yù)算的95.5%,增長13.9%，加上調(diào)出資金4117萬元，債務(wù)還本支出10000萬元，滾存結(jié)余5769萬元，支出總計141591萬元?？偸杖肱c總支出相抵，實現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　2020年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成5535萬元,為預(yù)算的27.7%,增長497.7%，加上上級補助收入13508萬元，上年結(jié)余89萬元，收入總計19132萬元。2020年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行18989萬元,為預(yù)算的99.3%,增長606.2%，結(jié)轉(zhuǎn)下年143萬元，支出總計19132萬元?？傌斄εc總支出相抵，實現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

　　(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　2020年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成19003萬元,為預(yù)算的72.8%,下降58%;支出執(zhí)行37422萬元,為預(yù)算的91.9%,增長17.8%。

　　2020年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成381萬元,年底調(diào)入一般公共預(yù)算。

　　(四)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2020年全市社會保險基金預(yù)算收入完成1382855萬元,為預(yù)算的120.9%，下降4%;預(yù)算支出執(zhí)行1451572萬元,為預(yù)算的150.7%,下降6%。

　　2020年市本級社會保險基金預(yù)算收入完成701543萬元，為預(yù)算的119.6%，下降11%;預(yù)算支出執(zhí)行770463萬元，為預(yù)算的91%，下降15%。

　　(五)債務(wù)情況

　　2020年我市使用上級轉(zhuǎn)貸政府債券475000萬元(市本級留用114798萬元,轉(zhuǎn)貸各縣市區(qū)360202萬元),主要用于公共醫(yī)療衛(wèi)生、精準(zhǔn)脫貧、市政基礎(chǔ)設(shè)施等重點民生領(lǐng)域建設(shè)。2020年我市使用抗疫特別國債112000萬元(市本級留用19300萬元，轉(zhuǎn)貸各縣市區(qū)92700萬元)，主要用于公共醫(yī)療衛(wèi)生、市政基礎(chǔ)設(shè)施、疫情防控相關(guān)支出等方面。

　　2020年省財政廳轉(zhuǎn)貸我市再融資債券1002851萬元(市本級留用68862萬元,轉(zhuǎn)貸各縣市區(qū)933989萬元),全部用于償還當(dāng)年到期政府債券。

　　2020年末我市政府債務(wù)余額4152200萬元，在省財政廳核定我市政府債務(wù)限額4195800萬元之內(nèi)，全市政府債務(wù)率為81.3%,比警戒線100%低18.7個百分點。

　　(六)落實市四屆人大七次會議預(yù)算決議情況

　　全市財政部門認(rèn)真落實預(yù)算決議，努力克服疫情對財政經(jīng)濟運行帶來的沖擊和影響，積極采取有效措施，做到“七個堅持”，進一步推動財政各項工作再上一個新臺階。

　　1.堅持人民至上，全力提升疫情防控應(yīng)急保障能力

　　2.堅持圍繞中心，全面落實市委“1343”工作思路

　　3.堅持突出重點，助力打好三大攻堅戰(zhàn)

　　支持決戰(zhàn)完勝脫貧攻堅;支持打好污染防治攻堅戰(zhàn);防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。

　　4.堅持改善民生，讓群眾共享改革發(fā)展成果

　　推動教育均衡協(xié)調(diào)發(fā)展;推動社會保障水平不斷提高;推動醫(yī)改政策全面落實;推動鄉(xiāng)村振興;推動文化旅游事業(yè)發(fā)展。

　　5.堅持創(chuàng)優(yōu)環(huán)境，支持經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展

　　嚴(yán)格落實減稅降費政策;支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn);創(chuàng)新實體經(jīng)濟扶持方式。

　　6.堅持主動作為，大力籌措經(jīng)濟社會發(fā)展資金

　　努力挖潛增收;爭取上級支持;撬動社會資金;堅持過好“緊日子”。

　　7.堅持改革創(chuàng)新，著力構(gòu)建現(xiàn)代財政制度

　　深入推進市縣財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革;深入推進預(yù)算管理改革;深入推進績效管理改革;深入推進政府采購制度改革。

　　二、2021年全市和市本級預(yù)算草案

　　(一)2021年預(yù)算安排原則

　　一是堅持以政領(lǐng)財、以財輔政的原則。

　　二是堅持實事求是、打?qū)嵈蜃愕脑瓌t。

　　三是堅持過緊日子、集中財力辦大事的原則。

　　四是堅持底線思維、防控風(fēng)險的原則。

　　五是堅持績效管理、全流程監(jiān)控的原則。

　　(二)2021年收支預(yù)算

　　1.一般公共預(yù)算

　　(1)全市一般公共預(yù)算

　　2021年全市一般公共預(yù)算收入1420550萬元，比2020年完成數(shù)增長5%。其中：稅收收入1007196萬元，增長9.3%;非稅收入413354萬元，下降4.1%。2021年全市一般公共預(yù)算支出3352516萬元，比2020年向市人大常委會備案預(yù)算增長0.8%。

　　上述全市預(yù)算草案為市代編預(yù)算,待各縣(市、區(qū))人民代表大會批準(zhǔn)后,市財政將匯總各級預(yù)算,加上上年結(jié)轉(zhuǎn)支出,一并報市人大常委會備案。

　　(2)市本級一般公共預(yù)算

　　2021年市本級一般公共預(yù)算收入336731萬元，比2020年完成數(shù)增長5.6%。其中：稅收收入220903萬元，增長8.7%;非稅收入115828萬元，增長0.2%。

　　2021年市本級一般公共預(yù)算支出500000萬元,增長8.7%。資金來源構(gòu)成為：市本級一般公共預(yù)算收入336731萬元,中央省補助和縣級上解收入133269萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30000萬元。

　　2021年市級公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費預(yù)算5343萬元，較2020年預(yù)算減少1585萬元，同比下降22.9%。其中：因公出國(境)經(jīng)費180萬元;公務(wù)接待費1169萬元;公務(wù)用車購置費及運行維護費3994萬元。

　　(3)臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算

　　2021年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入24330萬元,比2020年完成數(shù)增長5%。其中：稅收收入22905萬元，增長5%;非稅收入1425萬元，增長5%。

　　2021年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算支出34274萬元,增長36.4%。資金來源構(gòu)成為：臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入24330萬元，中央省市補助收入3444萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6500萬元。

　　2.政府性基金預(yù)算

　　2021年全市政府性基金預(yù)算收入1118341萬元，增長87.5%，加上上級補助收入8223萬元，上年結(jié)余收入29293萬元，置換專項債券上年結(jié)余224198萬元，收入總計1380055萬元。2021年全市政府性基金預(yù)算支出1063089萬元，增長23.7%，加上還本支出316966萬元，支出總計1380055萬元。

　　2021年市本級政府性基金預(yù)算收入768841萬元。市級收入主要項目為：國有土地使用權(quán)出讓收入750841萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入15000萬元，污水處理費收入3000萬元。按照?？顚Ｓ玫脑瓌t，市級政府性基金預(yù)算支出768841萬元。

　　2021年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)政府性基金預(yù)算收入31000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入143萬元，收入總計31143萬元。臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)收入主要項目為：國有土地使用權(quán)出讓收入30000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1000萬元。按照專款專用的原則，臨汾經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)政府性基金支出總計31143萬元。

　　3.國有資本經(jīng)營預(yù)算

　　2021年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入32000萬元，加上上年結(jié)余收入3429萬元，上級補助收入330萬元，收入總計35759萬元;預(yù)算支出24259萬元,調(diào)入一般公共預(yù)算11500萬元，支出總計35759萬元。

　　2021年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入500萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。

　　4.社會保險基金預(yù)算

　　2021年全市社會保險基金預(yù)算收入1346577萬元，預(yù)算支出1597784萬元，支出缺口251207萬元通過中央調(diào)劑金、財政補助和歷年基金結(jié)余彌補。

　　2021年市本級社會保險基金預(yù)算收入685636萬元，預(yù)算支出850921萬元，支出缺口165285萬元通過中央調(diào)劑金、財政補助和歷年基金結(jié)余彌補。

　　三、完成2021年預(yù)算任務(wù)的主要工作及措施

　　(一)緊緊圍繞市委“1343”工作思路，聚焦戰(zhàn)略任務(wù)發(fā)揮財政支撐作用

　　(二)落實惠企政策，主動服務(wù)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展大局

　　大力支持“六新”發(fā)展;著力擴大有效投資;繼續(xù)推進減稅降費;全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。

　　(三)支持落實三大戰(zhàn)略，全力支撐經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展

　　持續(xù)推進生態(tài)環(huán)境治理;全力推進鄉(xiāng)村振興;防范化解債務(wù)風(fēng)險。

　　(四)保障落實四項政策，著力建設(shè)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生

　　支持提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平;落實就業(yè)優(yōu)先政策;促進教育文化事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展;支持強化社會保障。

　　(五)持續(xù)實施五項改革，加快推動財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化

　　深化財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革;深化預(yù)算管理改革;深化預(yù)算績效管理改革;深化政府采購制度改革;深化財政監(jiān)督改革。