一、2014年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況

    2014年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全市財政部門積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)增速持續(xù)減緩、財政收入增長乏力、剛性支出不斷加大的嚴(yán)峻形勢，以深化財政改革為主線，以創(chuàng)新制度為抓手，積極開源節(jié)流，努力增收節(jié)支，扎實(shí)推進(jìn)財政管理，著力保障改善民生，全力推進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。全市和市本級預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，財政工作取得新進(jìn)展。

    （一）當(dāng)年收入完成情況。

    2014年，全市公共財政預(yù)算收入年初計劃1252385萬元，年終實(shí)際完成1182629萬元，為預(yù)算的94.43%，同比增長0.1%，比上年增收1133萬元。市本級公共財政預(yù)算收入年初計劃189306萬元，年終實(shí)際完成217142萬元，為預(yù)算的114.70%。

    2014年全市政府性基金收入完成354490萬元，為預(yù)算的67.30%，同比減少50.20%；市本級政府性基金收入完成66954萬元，為預(yù)算的36.30%，同比減少75.32%。

    2014年全市國有資本經(jīng)營收入完成3萬元，為預(yù)算的60%；市本級國有資本經(jīng)營收入完成3萬元，為預(yù)算的60%。

    （二）當(dāng)年支出執(zhí)行情況。

    2014年，全市公共財政預(yù)算支出年初安排1926122萬元,債券還本支出年初安排5000萬元。

    2014年市本級“三公”經(jīng)費(fèi)支出執(zhí)行6509萬元，其中，因公出國（境）經(jīng)費(fèi)51萬元；公務(wù)接待費(fèi)1628萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4830萬元。

    2014年全市政府性基金支出執(zhí)行546583萬元；市本級政府性基金支出執(zhí)行120128萬元。

    2014年全市國有資本經(jīng)營支出執(zhí)行3萬元；市本級國有資本經(jīng)營支出執(zhí)行3萬元。

    （三）當(dāng)年收支平衡情況。

    2014年全市總財力為3178056萬元，其資金構(gòu)成：全市公共財政預(yù)算收入1182629萬元，中央兩稅返還收入49790萬元，所得稅基數(shù)返還7262萬元，成品油稅費(fèi)改革收入9752萬元，中央、省下達(dá)專項(xiàng)撥款及轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1446643萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)280938萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入80000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金63056萬元，調(diào)入資金57986萬元。2014年全市公共財政支出2830807萬元，債券還本支出5000萬元,調(diào)出資金1182萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金109108萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用231959萬元（其中:當(dāng)年凈結(jié)余6795萬元)?？傌斄εc總支出和結(jié)轉(zhuǎn)下年相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡，略有結(jié)余。

    2014年市本級總財力為396043萬元，其資金構(gòu)成：市本級公共財政預(yù)算收入217142萬元，中央兩稅返還收入17875萬元，所得稅基數(shù)返還22446萬元，成品油稅費(fèi)改革收入2757萬元，中央、省下達(dá)專項(xiàng)撥款及轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1446643萬元，縣級體制上解10821萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)88926萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入80000萬元,調(diào)入資金12555萬元，補(bǔ)助縣級?？罴稗D(zhuǎn)移支付1423122萬元,債券轉(zhuǎn)貸支出80000萬元。2014年市本級公共財政預(yù)算支出357924萬元，債券還本支出500萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)37619萬元（其中:當(dāng)年凈結(jié)余3萬元)?？傌斄εc總支出和結(jié)轉(zhuǎn)下年相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡，略有結(jié)余。

    （四）全市和市本級地方債務(wù)情況。

    截至2014年年底，全市地方政府債務(wù)余額為240.79億元，其中：市本級地方政府債務(wù)余額104.92億元，占全市地方政府債務(wù)余額43.57%。

    （五）落實(shí)市三屆人大五次會議預(yù)算決議情況。

    回顧過去的一年，全市財政部門認(rèn)真貫徹市三屆人大五次會議有關(guān)決議，深化財政改革，創(chuàng)新體制機(jī)制，完善管理措施，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作思路，在穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等方面勇于擔(dān)當(dāng)、奮力作為,為我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。他們一是多方籌資保重點(diǎn)，服務(wù)全市發(fā)展大局。二是優(yōu)化結(jié)構(gòu)促轉(zhuǎn)型，努力抓好財稅收入。三是加大投入保民生，共享財政發(fā)展成果。四是深化改革建機(jī)制，確保資金規(guī)范運(yùn)行。

    二、2015年全市和市本級預(yù)算草案2015年全市財政預(yù)算編制原則如下:

    ——收入預(yù)算編制。積極組織、穩(wěn)中求進(jìn)、保障支出。收入預(yù)算與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需求相適應(yīng),與財政政策相銜接。

    ——支出預(yù)算編制。統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、厲行節(jié)約。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),嚴(yán)格控制一般性支出。消化結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn),盤活存量資金。清理規(guī)范重點(diǎn)支出同財政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤事項(xiàng),提高財政資金使用績效。

    ——提高預(yù)算編制完整性。編制全口徑預(yù)算,政府收支全部納入預(yù)算管理。

    ——加大政府預(yù)算統(tǒng)籌力度。統(tǒng)籌安排政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算。

    ——推進(jìn)財政預(yù)決算公開。政府預(yù)決算和部門預(yù)決算要細(xì)化并公開至支出功能科目的項(xiàng)級,同時使用經(jīng)濟(jì)科目編報并公開政府預(yù)決算和部門預(yù)決算。

    2015年收支預(yù)算安排如下：2015年全市公共財政預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為1253580萬元,比上年完成數(shù)1182629萬元增長6%,比2014年實(shí)際增速高5.9個百分點(diǎn)。

    2015年全市公共財政預(yù)算支出安排2078062萬元,比2014年向市人大常委會備案預(yù)算同口徑增長7.89%（系剔除上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)數(shù)后的同口徑比較,下同)。主要項(xiàng)目安排情況是:一般公共服務(wù)支出190564萬元,增長4.11%;公共安全支出110280萬元,增長5.6%;教育支出375256萬元,增長5.78%;科學(xué)技術(shù)支出17420萬元,增長0.9%;文化體育與傳媒支出28015萬元,增長8.13%;社會保障和就業(yè)支出329545萬元,增長8.8%;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出187364萬元,增長5.93%;節(jié)能環(huán)保支出38230萬元,增長5.09%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出98735萬元,增長2.24%;農(nóng)林水支出140569萬元,增長5.78%;交通運(yùn)輸支出28321萬元,增長5.36%;資源勘探信息等支出19820萬元,增長3.72%;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出5102萬元,增長1.9%;國土海洋氣象等支出302512萬元,增長1.9%;住房保障支出43098萬元,增長3.50%;糧油物資儲備支出6853萬元,增長4.8%;預(yù)備費(fèi)38540萬元,增長1.07%;其他支出117838萬元,增長96.24%。上述全市預(yù)算草案為市代編預(yù)算,待各縣（市、區(qū)）人民代表大會批準(zhǔn)后,市財政將匯總各級人大批準(zhǔn)的預(yù)算,加上上年結(jié)轉(zhuǎn)支出,一并報市人大常委會備案。

    市本級公共財政預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為228233萬元,增長5.11%。其中:稅收收入154940萬元,增長25.82%,主要是煤炭資源稅從價計征改革增加稅收收入;非稅收入73293萬元,下降22.03%,主要是探礦權(quán)采礦權(quán)價款等一次性因素減少非稅收入。市本級公共財政預(yù)算支出安排215000萬元,比2014年向市人大常委會備案預(yù)算同口徑增長17.49%。資金來源為:市本級公共財政預(yù)算收入228233萬元,加上上級補(bǔ)助和縣（市、區(qū)）上解收入834482萬元,減去上解上級和補(bǔ)助縣（市、區(qū)）等支出847715萬元。

    市本級主要支出項(xiàng)目安排情況是:一般公共服務(wù)支出27458萬元,同口徑增長38.88%;公共安全支出19640萬元,同口徑增長40.91%;教育支出28778萬元,同口徑增長29.24%;科學(xué)技術(shù)支出734萬元,同口徑下降67.33%;文化體育與傳媒支出5282萬元,同口徑增長4.5%;社會保障和就業(yè)支出39674萬元,同口徑增長34.50%;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出29489萬元,同口徑增長11.98%;節(jié)能環(huán)保支出5104萬元,同口徑增長10.69%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出9420萬元,同口徑增長1.03%;農(nóng)林水支出7083萬元,同口徑下降11.7%;交通運(yùn)輸支出3598萬元,同口徑下降11.94%;國土海洋氣象等支出7075萬元,同口徑增長92.36%;住房保障支出5889萬元,同口徑增長14.17%;糧油物資儲備支出414萬元,同口徑增長7.53%;預(yù)備費(fèi)1000萬元,同口徑下降80%;其他支出24362萬元,同口徑增長2.90%。

    2015年市本級安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算11581萬元,    比上年預(yù)算減少769萬元,同口徑（下同)下降6.23%。其中:因公出國（境)經(jīng)費(fèi)190萬元,下降2.6%；公務(wù)接待費(fèi)3577萬元,下降5.92%;公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7814萬元,下降6.45%，其中公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7614萬元,下降3.17%。

    2015年全市政府性基金預(yù)算收入173360萬元,比上年實(shí)際完成數(shù)下降41%（剔除轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的9項(xiàng)基金和煤炭可持續(xù)發(fā)展基金);政府性基金預(yù)算支出安排173360萬元,比上年預(yù)算下降63.30%。市本級政府性基金預(yù)算收入60870萬元,比上年實(shí)際完成數(shù)下降9.09%;政府性基金預(yù)算支出安排60870萬元,比上年預(yù)算下降67%。

    2015年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入55萬元,比上年實(shí)際完成增長1733.33%;國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排55萬元,比上年預(yù)算增長1000%。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5萬元,預(yù)算支出安排5萬元,收支預(yù)算與上年一致。

    2015年全市社會保險基金預(yù)算收入697630萬元,其中,財政補(bǔ)貼收入181930萬元;社會保險基金支出652827萬元,預(yù)算收支結(jié)余44803萬元。市本級社會保險基金預(yù)算收入376712萬元,其中,財政補(bǔ)貼收入17234萬元;社會保險基金支出311574萬元,預(yù)算收支結(jié)余65138萬元。

    三、完成2015年預(yù)算任務(wù)的主要措施

    （一）用活財政政策，加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。繼續(xù)實(shí)施積極的財政政策，積極落實(shí)穩(wěn)增長、扶持小微企業(yè)、支持服務(wù)業(yè)發(fā)展等政策措施，做強(qiáng)做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，壓減散碎項(xiàng)目和一般競爭性領(lǐng)域項(xiàng)目，整合資金支持，淘汰一批落后產(chǎn)能、壓縮過剩產(chǎn)能和實(shí)施節(jié)能項(xiàng)目。不斷創(chuàng)新財政資金投入方式，全力支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。發(fā)揮財政資金的導(dǎo)向作用，引導(dǎo)民間資本投向基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公益性事業(yè)、服務(wù)業(yè)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)以及新能源、新材料、裝備制造業(yè)等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。

    （二）加大“三農(nóng)”投入，推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。進(jìn)一步提高農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平、農(nóng)民生活水平，全面加強(qiáng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)。繼續(xù)支持農(nóng)村危房改造工作，保障農(nóng)村困難群眾住房安全；支持鄉(xiāng)村清潔工程建設(shè)，改善農(nóng)村人居環(huán)境。加強(qiáng)土地出讓收入的管理，支持地質(zhì)災(zāi)害治理防治、土地整理、農(nóng)田開墾、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和農(nóng)田水利建設(shè)等項(xiàng)目。繼續(xù)貫徹落實(shí)糧食直補(bǔ)、綜補(bǔ)    政策，做好產(chǎn)糧大縣獎勵和糧油儲備工作，保障糧食安全，促進(jìn)農(nóng)民增收。狠抓國家強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策的落實(shí)。

    （三）完善投入機(jī)制，著力保障改善民生。完善針對不同教育類型的財政支持政策，引導(dǎo)企業(yè)、個人和社會多渠道投資教育；完善家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系，促進(jìn)教育公平。支持實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，促進(jìn)高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力、城鎮(zhèn)困難人員、退役軍人等就業(yè)。千方百計籌措建設(shè)資金，運(yùn)用“PPP模式”支持我市城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和交通建設(shè)事業(yè)發(fā)展。完善社會保障制度，認(rèn)真抓好機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度并軌改革；認(rèn)真落實(shí)重特大疾病醫(yī)療保險和救助制度，繼續(xù)實(shí)施城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險試點(diǎn)。落實(shí)好公租房和廉租房并軌運(yùn)行制度，通過投資補(bǔ)助、貸款貼息、資本金注入等方式，吸引銀行貸款、社會資本支持保障性安居工程及配套設(shè)施建設(shè)。引導(dǎo)、鼓勵社會資本參與文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展；支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，推動基層公共文化資源整合和統(tǒng)籌利用。通過中央轉(zhuǎn)移支付、融資租賃等形式，繼續(xù)籌措交通建設(shè)資金，支持我市干線公路、農(nóng)村公路建設(shè)改造等工程。鞏固成品油稅費(fèi)改革成果，推動我市漁業(yè)、林業(yè)、城市公交、農(nóng)村道路客運(yùn)、城市出租車等五大行業(yè)的油價補(bǔ)貼工作。

    （四）深化財政改革，提高財政預(yù)算績效。一是完善政府預(yù)算體系。清理規(guī)范重點(diǎn)支出與年度財政收支增幅或GDP掛鉤事項(xiàng)，改變先確定支出總額再填項(xiàng)目的做法；政府收支要全部納入預(yù)算，明確以公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保障基金預(yù)算為內(nèi)容的“四項(xiàng)”預(yù)算收支范圍和功能定位，加大相互之間的統(tǒng)籌力度。二是改進(jìn)年度預(yù)算控制方式。建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，弱化對收入預(yù)算的考核，促進(jìn)稅收依法征管；實(shí)行中期財政規(guī)劃管理，試編三年財政規(guī)劃，強(qiáng)化年度預(yù)算的約束。三是加大預(yù)算公開力度。規(guī)范預(yù)算公開工作流程，主動向群眾、社會公開財政家底。除涉密信息外，所有使用財政資金的部門均應(yīng)公開本部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算。四是積極推進(jìn)稅制改革。將營改增范圍擴(kuò)大到建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域。五是盤活財政存量資金。六是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。七是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理。八是推進(jìn)政府購買服務(wù)。

    （五）堅(jiān)持依法理財，全面提升理財水平。全面梳理、修訂、完善財政管理制度，不斷健全依法理財?shù)闹贫润w系，將全部理財行為納入制度化軌道。依法組織收入，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。遵循收入預(yù)期性原則，堅(jiān)持依法治稅、依法征繳。嚴(yán)格預(yù)算約束，提高執(zhí)行效率。認(rèn)真落實(shí)市人大決議，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，維護(hù)市人大批準(zhǔn)財政預(yù)算的嚴(yán)肅性。加強(qiáng)財政監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。構(gòu)建嵌入業(yè)務(wù)流程的財政支出監(jiān)督機(jī)制，落實(shí)“六權(quán)治本”要求，實(shí)行財政權(quán)力清單、責(zé)任清單制度，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，強(qiáng)化責(zé)任追究。深入貫徹《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》，努力做到“三個壓減”和“三個保障”，即：壓減投向競爭性領(lǐng)域的資金；壓減結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金；壓減一般性支出；完善基本公共服務(wù)保障機(jī)制；完善民生保障機(jī)制；完善改革成本保障機(jī)制。   

    臨汾市財政局局長 程明溫